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第一部分  部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分     附件

第一部分 部门概况　　　　

一、主要职责

实施九年义务教育，促进基础教育发展；完成初中学历教育。

二、部门决算单位构成

纳入教育部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：彰武县兴隆山九年制学校。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1413.14万元，包括：

1.财政拨款收入1402.27万元，占收入总计的99.23%。其中：一般公共预算财政拨款收入1402.27万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余10.87万元，占收入总计的0.77%。主要是办公设备购置的盘活资金。

与上年相比，今年收入增加282.31万元，增长24.96%，主要原因：一是2022年政策性调资，二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

（二）支出总计1413.14万元，包括：

1.基本支出1260.69万元，占支出总计的89.21%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1089.80万元，对个人和家庭的补助支出70.49万元，商品和服务支出96.12万元，资本性支出4.28万元。

2.项目支出152.45万元，占支出总计的10.79%。主要包括2022年秋季学前教育学生资助支出、农村义务教育学校校舍安全保障长效机制、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加282.31万元，增长24.96%，主要原因：一是2022年政策性调资，二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年相比，今年结转结余增加0万元，增长0%，主要原因：实行预算一体化记账，财政收回存量资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1413.14万元，其中：基本支出1260.69万元，项目支出152.45万元。与上年相比，财政拨款支出增加282.31万元，增长24.96%，主要原因：一是2022年政策性调资，二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的142.54%，其中：基本支出完成年初预算的129.17%，项目支出完成年初预算的989.94%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1413.14万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1195.90万元，占84.63%；社会保障和就业支出130.31万元，占9.22%，住房保障支出86.93万元，6.15%

1.教育支出1195.90万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）170.6万元，反映各部门举办的学前教育支出，完成年初预算的101.82%，决算数大于年初预算数的原因是本年下达了学前教育专项资金。

（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）578.44万元，反映各部门举办的小学教育支出，完成年初预算的88.89%，决算数小于年初预算数的原因：一是科目调整，二是新冠疫情原因营养餐资金支出减少。

（3）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）324.6万元，主要反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映，无年初预算。

（4）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）112.40万元，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出，无年初预算。

（5）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款））其他教育费附加安排（项）9.17万元，反映教育费附加安排的支出，没有年初预算数。

（6）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）0.69万元，反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。没有年初预算数。

2.社会保障和就业支出130.31万元，具体包括：

（1）社会保障支出（类）行政政业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）6.34万元，反映事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的97.53%，决算数小于年初预算数的原因：有退休人员死亡。

（2）社会保障支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）13.96万元，太要是用于烈士和牺牲、病 故人员家属的一次性和定期抚恤金和丧葬补助费，没有年初预算。

3、住房保障支出86.93万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）86.93万元，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部 、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金，完成年初预算的149.96%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，没有年初预算，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。没有年初预算， 2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。没有年初预算，2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，其中外事接待累计0批次、0人、0万元，2022年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。没有年初预算，比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项收入。

其中：公务用车购置费0万元，,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。　　　　

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1260.69万元，其中：人员经费1160.29万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、采暖补贴；日常公用经费100.4万元，主要包括办公费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、劳务费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出0万元，我单位为事业单位，无此项支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），无自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），无自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金991.4万元，自评平均分82.26分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门未涉及预算项目部门评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效。

3.部门评价结果。

4.财政评价结果。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

5.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

6.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

10.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

113.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费

14. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

15. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

16.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

17.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

18.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

19.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

22.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

23.其他支出（类）彩票公益金安排（款）用于教育事业的彩票公益金（项）： 反映用于教育事业的彩票公益金支出

24.抗疫特别国债安排（类）抗疫相关支出（款）其他抗疫相关支出（项）：反映用于抗疫相关的支出

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

26、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分  2022年度部门决算表

辽宁省阜新市彰武县兴隆山九年制学校

第五部分   附件