目 录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

实施初中义务教育及高中学历教育，促进基础教育发展；初中学历教育，高中学历教育。 

二、部门决算单位构成

纳入教育部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位：彰武县第二高级中学（彰武县第一初级中学）。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计2269万元，包括：

1.财政拨款收入1771.38万元，占收入总计的78.07%。其中：一般公共预算财政拨款收入1771.38万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入97.29万元，占收入总计的4.29%。主要是高中学生的学费和住宿费等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余400.33万元，占收入总计的17.64%。主要是工程款等。

与上年相比，今年收入减少962.94万元，降低29.79%，主要原因：2021年学校有新建及改扩建工程，拨款金额较大。

（二）支出总计2268.54万元，包括：

1.基本支出1629.46万元，占支出总计的71.83%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1596.10万元，对个人和家庭的补助支出33.36万元。

2.项目支出639.07万元，占支出总计的28.17%。主要包括结转和事业收入、第二高级中学教学综合楼项目、高中助学金及免学费一、高中助学金及免学费补助（二)、教育公用经费、教学仪器设备购置（中小学图书和标准化建设）、彰财盘活事字【2022】40号、其他教育附加安排的支出、高中助学金县级配套资金、高中学生资助配套资金等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少951.51万元，降低29.55%，主要原因：2021年学校有新建及改扩建工程，工程款支出金额较大。

（三）年末结转和结余0.46万元。

主要是事业收入有剩余的原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少11.43万元，降低96.13%，主要原因：2022年按计划完成支出。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出2159.49万元，其中：基本支出1629.46万元，项目支出530.02万元。与上年相比，财政拨款支出减少1000.93万元，降低31.67%，主要原因：学校上一年度工程款支出较多。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的154.46%，其中：基本支出完成年初预算的116.55%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出2159.49万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1838.57万元，占85.14%；社会保障和就业支出197.91万元，占8.79%；住房保障支出123万元，占6.07%。

1.教育支出1838.57万元，具体包括：

（一）普通教育支出1836.96万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）1448.85万元，反映各部门举办的高级中学教育支出，完成年初预算的127.04%，决算数大于年初预算数的原因主要是政策性调资。

（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）388.11万元，反映除上述项目外其他用于普通教育方面的支出，无年初预算。

（二）教育附加安排的支出1.61万元，具体包括：

（1）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）1.61万元，反映上述项目以外的教育附加支出，无年初预算。

2.社会保障和就业支出197.91万元，具体包括：

（一）行政事业单位养老支出183.7万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）9.39万元，反映事业单位开支的离退休支出，完成年初预算的100.32%，决算数大于年初预算数的原因是政策性调资。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项）7.21万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出，无年初预算。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）167.10万元，反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费，完成年初预算的101.13%，决算数大于年初预算数的原因是政策性调资。

（二）抚恤14.21万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）14.21万元，反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费，无年初预算。

3.住房保障支出123万元，具体包括：

（1）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）123万元，指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金，完成年初预算的148.88%，决算数大于年初预算数的原因是有缴存比例增加。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，无年初预算数，决算数和年初预算数均为0万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。决算数和年初预算数均为0万元。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费与上年一致。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。决算数和年初预算数均为0万元。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费与上年一致。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。决算数和与上年一致。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于0等，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1629.46万元，其中：人员经费1629.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费0万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年一致，均无此项支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额120.83万元，其中：政府采购货物支出120.83万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额120.83万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额120.83万元，占中小企业采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），无自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），无自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1629.46万元，自评平均分86.49分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门未涉及预算项目部门评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效。

3.部门评价结果。

4.财政评价结果。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费

17. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

第四部分  2022年度部门决算表

辽宁省阜新市彰武县第二高级中学（彰武县第一初级中学）

第五部分  附件