目    录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

实施九年义务教育，促进基础教育发展；完成初中学历教育。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省彰武县教育部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位，包括彰武县苇子沟九年制学校。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1828.23万元，包括：

1.财政拨款收入1828.23万元，占收入总计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入1828.23万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加156.53万元，增长9.25%，主要原因：一是本年下达了2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整工资标准和增加离休人员离休费，本年下达了2021年基础性绩效预算指标；二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准。

（二）支出总计1828.23万元，包括：

1.基本支出1731.88万元，占支出总计的94.73%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1522.66万元，对个人和家庭的补助支出96.67万元，商品和服务支出112.55万元，资本性支出0万元。

2.项目支出96.35万元，占支出总计的5.27%。主要包括教学设备购置、薄弱校改造和薄弱环节改善于能力提升等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加136.53万元，增长7.47%，主要原因：一是本年补发了2021年10月至2022年2月机关和事业单位工作人员调整工资，2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准；二是教学设备购置、薄弱校改造和薄弱环节改善于能力提升等。

（三）年末结转和结余0万元。

主要是实施预算一体化，财政收回存量资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1828.23万元，其中：基本支出1731.88万元，项目支出96.35万元。与上年相比，财政拨款支出增加136.53万元，增长7.47%，主要原因：一是本年补发了2021年10月至2022年2月机关和事业单位工作人员调整工资，2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬补助标准；二是办公设备购置、基础设施建设和大型修缮等。

与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的132.35%，其中：基本支出完成年初预算的125.65%，项目完成年初预算的3211.67%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1828.23万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1530.44万元，占83.71%；社会保障和就业支出179.29万元，占9.80%；住房保障支出118.50万元，占6.48%。

1.一般公共服务支出0万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）0万元，主要是民族工作专项等支出，无此项年初预算。

2.教育支出1530.44万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）9.85万元，反映各部门举办的学前教育支出，完成年初预算的328.33%，决算数大于年初预算数的原因是政策性调资及本年下达了学前教育发展专项资金。

（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）1145.74万元，反映各部门举办的小学教育支出，政府各部门对社会组织等举办的小学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。完成年初预算的101.15%。

（3）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）293.55万元，主要反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等 ，也在本科止中反映。年初没有此项预算，决算出现该数据的原因主要是下达调整2021年10月份至2021年12月份基本工资标准，下达调整2021年10月份至2022年2月份基本工资。

（4）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）80.07万元，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。年初没有此项预算。决算出现此项数据的原因主要是办公设备购置、基础设施建设和大型修缮等支出。

（5）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）1.23万元，反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。没有年初预算数。

3.社会保障和就业支出179.29万元，具体包括：

（1）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政事业单位养老支出（项）170.21万元，主要反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的养老经费支出，完成年初预算的103.38%。决算数大于年初预算数的原因是2022年下达了从2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费。

（2）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）1.66万元，反映事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的61.48%,决算数小于年初预算数的原因是2022年有退休人员死亡。

（3）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）161.84万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。完成年初预算的99.93%。决算数小于年初预算数的原因是新增退休人员。

（4）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）6.71万元，反映机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金支出。此项没有年初预算。

4、住房保障支出118.50万元，具体包括：

住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）118.50万元，反映机关事业单位实施住房保障制度由单位缴纳的住房公积金支出。完成年初预算的146.33%。决算数大于年初预算数的原因是职工工资基数增大。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%。主要原因是没有年初预算数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1. 因公出国（境）费0万元，占“三公经费支出的0%，完成全年预算的0%，主要原因是没有年初预算数。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境 ）费比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，主要是没有此项支出。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，主要原因是没有此项支出。比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于公务用车购置的支出（含车辆购置附加税）。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励等支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1731.88万元，其中：人员经费1619.33万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费112.55万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），我单位为事业单位，无此项支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额50.85万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出50.85万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额50.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.85万元，占中小企业采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），无自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），无自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）。 

根据预算绩效管理要求，本部门组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1381.32万元，自评平均分93.86分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门未涉及预算项目部门评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2、项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效。

3.部门评价结果。

4.财政评价结果。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费

17. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

18. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

19.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

20.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

21.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

22.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高中教育支出。。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

23.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

24.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

25.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

26.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

27.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

28.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）：反映教育费附加安排用于中等职业学校教学设施的支出。

29.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

30.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

第四部分 2022年度部门决算表

辽宁省阜新市彰武县苇子沟镇九年制学校

第五部分   附件