目    录

第一部分    部门概况

一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

彰武县第三初级中学是初级中学，主要职责是实施初中义务教育，促进基础教育发展；初中学历教育。

二、部门决算单位构成

纳入教育部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：彰武县第三初级中学。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1526.01万元，包括：

1.财政拨款收入1524.43元，占收入总计的99.90%。其中：一般公共预算财政拨款收入1524.43万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余1.57万元，占收入总计的0.10%。主要是公用经费结转等。

与上年相比，今年收入增加107.03万元，增长7.54%，主要原因：一是政策性调资，二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬费补助标准。

（二）支出总计1526.01万元，包括：

1.基本支出1334.16万元，占支出总计的87.43%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1267.53万元，对个人和家庭的补助支出32.66万元，商品和服务支出33.97万元。资本性支出0万元。

2.项目支出191.85万元，占支出总计的12.57%。主要包括城乡义务教育补助经费、义务教育学校校舍安全保障长效机制及薄弱校改造、教学设备购置等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加107.03万元，增长7.54%，主要原因：一是政策性调资，二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬费补助标准。

（三）年末结转和结余0万元。

与上年相比，今年结转结余增加0万元。主要原因是实行预算一体化财政收回存量资金。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出1526.01万元，其中：基本支出1334.16万元，项目支出191.85万元。与上年相比，财政拨款支出增加107.03万元，增长7.54%，主要原因：一是政策性调资，二是2022年7月1日起，按文件要求调整遗属生活补助标准、丧葬费补助标准。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的134.06%，其中：基本支出完成年初预算的117.20%，项目支出没有年初预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1526.01万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出1249.45万元，占81.88%；社会保障和就业支出175.14万元，占11.48%；住房保障支出101.41万元，占6.65%。

1.教育支出1249.45万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）1184.37万元，主要反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助，如捐赠、补贴等 ，也在本科目中反映。完成年初预算数的129.29%，决算数大于年初预算数的原因主要是下达调整2021年10月份至2021年12月份基本工资标准，下达调整2021年10月份到那2022年2月份基本工资。

（2）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）65.08万元，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。没有年初预算数。

2、社会保障和就业支出175.14万元，具体包括：

（1）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）19.07万元，反映事业单位开支的离退休经费支出，完成年初预算的106.06%,决算数大于年初预算数的原因是2022年下达了从2021年10月至2022年2月一次性补发机关和事业单位工作人员调整基本工资标准和增加离休人员离休费。

（3）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）137.77万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。完成年初预算的103.40%。决算数大于年初预算数的原因是新增退休人员。

（4）社会保障支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.62万元，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。没有年初预算数。

（5）社会保障支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）1.69万元，主要是用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金或丧葬补助费，完成年初预算数的100%，

（6）社会保障支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）2.99万元，主要是反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费，完成年初预算数的109.93%。决算数大于年初预算数的原因是政策性调资。

3.住房保障支出101.41万元，具体包括：

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）101.41万元，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 完成年初预算的152.20%。决算数大于年初预算数的原因是政策性调资及新增加人员。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%，主要原因是无此项支出数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，主要原因是此项支出数。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2022年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%，主要是无此项支出。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，主要原因是无此项支出。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要原因是没有此项支出。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，主要原因是没有此项支出。比上年增加0万元，增长0%，主要是没有此项支出。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于公务用车购置的支出(含车辆购置附加税）。当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，主要用于单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励等支出，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。 

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1334.16万元，其中：人员经费1300.19万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费33.97万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

我校为事业单位无此项支出。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额252.085万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出252.085万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额252.085万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额252.085万元，占中小企业采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：副县级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个（其中：一般公共预算项目0个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），无自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%），无自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）。

 根据预算绩效管理要求，本部门组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1138.33万元，自评平均分99.96分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门未涉及预算项目部门评价，涉及资金0万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2、项目绩效自评结果。

本部门在2022年度未开展项目绩效。

3.部门评价结果。

4.财政评价结果。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

8.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

13.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费

16. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

17. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

18.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

19.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

20.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

21.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

22.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

23、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2022年度部门决算表

附件：彰武县第三初级中学2022年度部门决算公开表

第五部分 附件