关于彰武县2022年财政预算执行情况和2023年预算(草案)的报告

　　　　　　　　　　——2022年12月21日在彰武县第十九届人民代表大会第二次会议上

县财政局

各位代表：

受县政府委托，现将县2022年财政预算执行情况和2023年预算（草案）的报告提请县十九届人大二次会议审议，并请政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作取得了较好成绩。

（一）一般公共预算收支预计完成情况。2022年，县第十九届人大一次会议通过我县的一般公共预算收入为70000万元，全年可比口径预计完成70000万元（含当年增值税留抵退税7000万元），同比增长6.6%。扣除增值税留抵退税后，全年自然口径预计完成63000万元，同比下降4.1%，其中税收收入预计完成43300万元，为年度预算的94.0%，比上年增长13.5%；非税收入预计完成19700万元，为年度预算的82.3%，比上年下降28.5%。全县一般公共预算支出预计完成290432万元，为调整预算420432万元的69.1%，比上年增长13.5%。

2022年，财政收入总计445129万元，其中一般公共预算收入63000万元、上级各项补助收入274183万元（包括返还性收入7140万元、一般性转移支付101199万元、专项类转移支付158844万元、债务收入7000万元）、预算稳定调节基金1106万元、上年结余收入100252万元、调入资金6588万元；支出总计315129万元，其中一般公共预算支出290432万元,上解上级支出24697万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出130000万元，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支预计完成情况。2022年，全县政府性基金预算收入预计完成8760万元，比上年下降54.0%；政府性基金预算支出预计完成36200万元，比上年增长20.6%。基金收入总计47627万元，其中政府性基金收入8760万元、上级专项转移支付收入3163万元、上年结余收入12604万元、债务转贷收入23100万元；支出总计41125万元，其中政府性基金支出36200万元，基金调出4925万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出6502万元，当年实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支预计完成情况。2022年，全县国有资本经营预算收入预计完成126万元，比上年下降31.5%；国有资本经营预算支出预计完成194万元，比上年增长142.5%。国有资本经营预算收入总计236万元，其中国有资本经营预算收入126万元、上年结余收入110万元；支出总计194万元，其中国有资本经营支出194万元。收支相抵后，减去需要结转下年支出42万元，当年实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支预计完成情况。2022年，全县社会保险基金预算收入完成52146万元，为调整预算的97.2%，比上年增长7%。社会保险基金预算支出完成49891万元，为调整预算的97.9%，比上年增长4.3%。

二、2022年财政主要工作

（一）科学把握财政“加减法”，全力稳住经济大盘。一是

受国家出台的一系列稳经济政策及疫情反复等因素影响，今年完成预计收入难度较大、任务艰巨，面对新形势、新挑战，我们科学研判，提前部署，及时把握减税降费等各类政策，有效制定应对措施；加强重点税源的管控、分析和管理，牢牢把握组织财政收入主动权。二是全面落实“组合式”税费支持政策，增值税留抵退税企业“愿退尽退”，“六税两费”减免及缓税政策贯彻执行，累计退税、减税、缓税2.46亿元，缓解了企业资金压力，为市场主体重焕活力注入动能。三是向上争取资金获实效。加强部门协调配合，提前掌握项目动向；加强项目包装与储备，积极开展向上争取资金，全年共争取各类上级资金29亿元。

（二）扎实做好“三保”工作，切实兜牢基本民生底线。一是投入资金10亿元，保障全县公教人员工资按时发放，公积金缴费比例从8%提高到12%、公务员基础性绩效纳入工资、补发历史拖欠十三薪等一系列惠及民生实事。二是安排资金0.3亿元，为我县疫情防控提供了有力的资金保障。开启疫情资金支付“绿色通道”，第一时间拨付，支持核酸检测、物资供应、隔离场所建设和物资保障供应。三是安排资金1.5亿元，健全完善教育经费保障机制，校园安全工作经费纳入预算予以保障，规范中小学校课后服务资金管理，营养膳食及非公办教师养老补助及时足额发放。四是安排资金5亿元，足额安排机关事业养老保险支出，提高各类优抚对象抚恤和生活补助标准，保障困难群众基本生活。五是安排资金6亿元，落实各项强农、惠农政策。支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚决守住不发生规模性返贫底线；支持特色现代农业高质量发展，推进农村供水巩固提升、安全生态水系建设和水土流失综合治理及美丽乡村建设等项目实施。六是安排资金1.8亿元，助力我县生态建设实现新突破，持续改善生态环境，着力推进绿色生态发展，打造自然和谐共生的美丽彰武。七是争取地债资金2.3亿元。保障我县新热源厂顺利运行，如期实现了全县供暖；进一步推进城区供水管网改造及园区基础设施建设，加快城镇化发展进程。

（三）强化政府债务管理，防范化解债务风险。完善政府债务管理机制，积极防范化解政府债务风险，切实发挥地方政府债券对经济平稳运行的促进作用。2022年，共争取债券资金30100万元，其中专项债券23100万元、一般债券7000万元；全年还本付息21751万元，其中本金15411万元、利息6340万元 。

（四）加强资金监管，提高财政管理水平。一是继续推进预算管理“一体化”建设。3月底前完成了乡镇一体化上线工作，实现了县乡系统全覆盖的预期目标。二是强化财政监督检查。坚持以查代训，规范财务人员业务操作，及时告知发现的问题并提出整改建议，提高了财政资金的使用效益。三是深化国资监管改革,规范国有企业管理，开展资产清查工作，摸清底数, 结合我县实际情况，研究国企改革方案,认真落实国有资产管理情况向人大报告制度。四是政府采购工作有序开展，2022年完成政府采购审批、备案116个项目，申请政府采购资金17280万元，实际完成签约资金16809万元，节支率2.8%。五是强化财政投资绩效，预结算项目报审总额24612万元，审定总额19330万元，审减率21%。

2022年，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得得益于县委、县政府的正确领导，得益于县人大、县政协的监督和支持。但是，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题。一是财政增收压力困难。缺少支柱型企业，同时受到疫情等各项减收因素影响，组织收入难度较大；二是支出压力与日俱增。“三保”支出、刚性支出持续增加，财政收支矛盾日益突出；三是政府债务偿还压力较大。全县政府债务风险总体可控，但是还本付息支出规模逐年增加。针对以上问题，我们将高度重视，并采取有力措施认真加以解决。

三、2023年预算（草案）

（一）全县预算（草案）。2023年，全县一般公共预算收入安排70000万元，比上年增长11.1%。其中税收收入58000万元，比上年增长33.9%；非税收入12000万元，比上年下降39.1%。全县一般公共预算支出安排145626万元，比上年预算增长13%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排165626万元，其中一般公共预算收入安排70000万元、上级补助收入安排95626万元；财政总支出安排165626万元，其中一般公共预算支出安排145626万元、上解支出安排20000万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2023年，全县政府性基金预算收入安排10800万元，比上年增长23.3%。政府性基金预算支出安排10800万元，比上年预算增长79.1%。当年财政收支平衡。

2023年，全县国有资本经营预算收入预计完成126万元，与上年持平；国有资本经营预算支出预计完成126万元，比上年预算增长40%。当年财政收支平衡。

2023年，全县社会保险基金预算收入安排52799万元、社保基金预算支出安排51552万元，其中包括城乡居民养老保险和机关事业单位基本养老保险，其他社会保险基金收入由市统一安排预算。

（二）县本级预算（草案）。2023年，县本级一般公共预算收入安排55174万元，比上年增长12.5%，其中税收收入43174万元、非税收入12000万元。县本级一般公共预算支出安排127567万元，比上年增长11.2%。收支平衡初步情况是：财政总收入安排144058万元，其中一般公共预算收入安排55174万元、上级补助收入安排88884万元；财政总支出安排144058万元，其中一般公共预算支出安排127567万元、上解支出安排16491万元。收支相抵后当年财政收支平衡。

2023年，县本级政府性基金预算收入安排10800万元，比上年增长23.3%。政府性基金预算支出安排10800万元，比上年预算增长79.1%。当年财政收支平衡。

2023年，县本级国有资本经营预算收入预计完成126万元，与上年持平；国有资本经营预算支出预计完成126万元，比上年预算增长40%。当年财政收支平衡

2023年，县本级社会保险基金预算收入安排52799万元，社保基金预算支出安排51552万元。

四、2023年重点工作

（一）精心组织收入，恢复经济平稳运行。坚持“开源”与“节流”并重，继续把组织收入作为首要工作任务，加强财税部门横向联系，及时掌握减税降费、留抵退税、缓税等对财政收入形成的影响，继续加强对重点税源企业和优势产业的税源监控。坚持抓大不放小，强化收入征管，加大税收稽查，堵塞漏洞，确保应收尽收。进一步加大向上争取资金力度，准确把握国家投资政策方向，加强与上级部门沟通联系，争取更多的项目资金支持。

（二）优化支出结构，保障民生支出需求。牢固树立过“紧日子”思想，坚决压减非刚性、非重点、非急需支出，严控“三公”经费，努力降低行政运行成本。加强财政资金整合，将有限的资金集中投入到民生改善中，优先足额保障“三保”支出。2023年我县提高机关事业单位人员取暖费补贴标准，预计每年增加支出2000万元。

（三）严守债务风险底线，积极争取和规范使用债券资金。一是牢控隐性债务风险。严格落实好国家关于隐性债务的政策文件精神，把我县隐性债务管理纳入到规范轨道中，严格杜绝间接举债行为，严格化解隐性债务，防范化债不实风险。二是加强政府债务管理，完成各批次地方政府一般债和专项债项目的申报工作，督促使用单位切实加快支出进度，充分发挥债券资金效益。

（四）多层次强化监督力度，全面提升财务管理水平。一是运用一体化系统，全面推行绩效管理。推动构建全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系，搭建“预算立项有评估、预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的预算绩效管理闭环链条。二是建立健全事前、事中和事后监督相结合的财政监督机制，督促各单位进一步完善财务审批、采购及项目管理制度，严格内部管理、规范支出行为，确保财政资金支出的安全性和合规性。三是加强财会人员培训，提升财会人员业务水平。通过线上、线下多种培训方式，针对财政工作实际遇到的疑点、难点进行详细讲解，从根本上提升业务人员水平。

各位代表！在党的二十大精神指引下，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全体财政干部凝心聚力、攻坚克难、全心全意投入到财政事业发展中，将用改革的思路、创新的方法，为我县加速赶超、富民升位贡献财政力量！

附件：2023年彰武县政府预算信息公开表