目    录

第一部分    中共彰武县委党校概况

一、  主要职责

二、  部门决算单位构成

第二部分    中共彰武县委党校2019年度部门决算报表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    中共彰武县委党校2019年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 中共彰武县委党校概况

一、主要职责

党校的基本职能是培训党政领导干部，促进党的事业发展。对在职党政领导干部进行培训。

二、部门决算单位构成

纳入中共彰武县委党校2019年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、中共彰武县委党校

第二部分 中共彰武县委党校2019年度部门决算公开报表

附件:中共彰武县委党校2019年度决算公开表

第三部分 中共彰武县委党校2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计584.22万元，包括：

1.财政拨款收入576.81万元，占收入总计的98.7%。其中：公共预算财政拨款收入332.19万元，政府性基金收入224.62万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入7.41万元，占收入总计的1.3%。主要是培训等收入。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0.13万元，占收入总计的0.01%。主要是利息收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余0万元。

（二）支出总计557.62万元，包括：

1.基本支出313.00万元，占支出总计的56.1%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出245.49万元，对个人和家庭的补助支出27.5万元，商品和服务支出40.01万元。

2.项目支出244.62万元，占支出总计的43.8%。主要包括动迁补偿等业务支出。

（三）年末结转和结余26.6万元。

主要是治沙学校取暖费退回等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加26.6万元，主要原因：治沙学校取暖费退回

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2019年度财政拨款支出550.21万元，其中：基本支出305.59万元，项目支出244.62万元。与上年相比，财政拨款支出增加286.34万元，增长108.5%，主要原因：是项目支出增加（治沙学校动迁补偿）。与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的100%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的0%。

（二）具体情况。

2019年度财政拨款支出550.21万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出287.81万元，占52.31%；社会保障和就业支出17.78万元，占3.1%；城乡社区支出244.62万元，占44.2%。

1.教育支出287.81万元，具体包括：

（1）干部教育支出287.81万元，主要是工资福利、商品服务等支出，完成年初预算的100%。

2.社会保障和就业支出17.78万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休2.08万元，主要是离退休费等支出，完成年初预算的100%。

（2）事业单位离退休12.58万元，主要是离退休费等支出，完成年初预算的100%。

（3）死亡抚恤0万元完成年初预算的0%，

（4）伤残抚恤3.12万元，主要是伤残抚恤等支出，完成年初预算的100%。

3.城乡社区支出244.62万元，具体包括：

（1）政府和拆迁补偿244.62万元，主要是治沙学校拆迁补偿等支出，无年初预算。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元。

1.因公出国（境）费0元。

2.公务接待费0万元。

3. 公务用车购置及运行费0万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出305.6万元，其中：人员经费272.99万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费32.61万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年中共彰武县委党校机关运行经费支出32.6万元，比上年减少11.88万元，降低26.7%，主要原因是公用经费减少。

（二）中共彰武县委党校采购支出情况。

2019年中共彰武县委党校采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，中共彰武县委党校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

我单位未开展2019年度预算绩效自评。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.动迁补偿：拆迁补偿是指房屋征收部门自身或者委托房屋征收实施单位依照我国集体土地和国有土地房屋拆迁补偿标准的规定，在征收国家集体土地上单位、个人的房屋时，对被征收房屋进行立项评审，给予所有权人安置和迁移损失补偿。

17.社会保障和就业支出：社会保险基金补助支出、行政事业单位离退休支出、就业补助支出、城市居民最低生活保障支出、农村最低生活保障支出、自然灾害生活救助支出。

18.归口管理的行政单位离退休：行政主管部门下属单位，如医院归卫生局管，学校归教育局管等。医院，学校为事业单位的离退休人员。

19.死亡抚恤：国家对因战、因公和因病死亡军人的家属提供一定的抚恤金，以保障他们基本生活的社会优抚安置制度。死亡抚恤是优抚保障制度中最基本的内容。

20.伤残抚恤：是国家为了慰抚和帮助革命伤残军人而发给的抚慰救济金。

21.城乡社区支出：城乡社区事务支出是指政府城乡社区事务支出，包括城乡社区管理事务支出、城乡社区规划与管理支出、城乡社区公共设施支出、城乡社区住宅支出、城乡社区环境卫生支出、建设市场管理与监督支出等。

22.因公出国费：因公出境产生的签证费，机票费，酒店费，餐费，以及国内去机场的大巴费等。

23.公务接待费：是指各级行政事业单位确因内宾公务接待需要而合理开支的费用，主要包括用餐费、住宿费和交通费。

24.公务用车购置及运行维护费：公务用车购置和运行维护费包括单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。